מיסוי רילוקיישן או הגירה לתאילנד. היבטי מיסוי ישראלי ותאילנדי

האם אתה חולם על מעבר לתאילנד? בין אם אתה שוקל רילוקיישן, מתכנן הגירה או פשוט מעוניין להבין את המשמעויות המיסויות – המדריך הזה נכתב במיוחד בשבילך. במאמר זה, נעמיק בסוגיות המרכזיות בתחום מיסוי רילוקיישן או הגירה לתאילנד, נסקור את דרישות המיסוי בתאילנד ובישראל, ונציג טיפים מקצועיים להתנהלות מול רשויות המס בשתי המדינות.

המעבר לתאילנד כרוך בהשלכות מיסוי מורכבות הן עבור יחידים והן עבור משפחותיהם. תאילנד, המוכרת בזכות תרבותה הייחודית ונופיה המרהיבים, הופכת ליעד מבוקש עבור ישראלים המחפשים איכות חיים גבוהה ואפשרויות עבודה מגוונות. במאמר זה, נעמיק בסוגיות מיסוי רילוקיישן או הגירה לתאילנד, תוך סקירת האתגרים והפתרונות הפיננסיים הקיימים. עם זאת, יש לקחת בחשבון את משטר המיסוי בתאילנד בשילוב דיני המס בישראל והוראות אמנת המס וזאת כדי להימנע מכפל מס ולמקסם את ההטבות האפשריות. בוא נצלול לעומק עולם המיסוי התאילנדי והישראלי, ונגלה כיצד תוכל לנהל את המעבר בצורה חכמה ויעילה.

בחינת מעמד תושבות המס בישראל

בעת רילוקיישן לתאילנד, קבעו אם מרכז חייכם עובר מישראל לתאילנד. נתחו מאפיינים אובייקטיביים וסובייקטיביים, כולל מקום מגורי המשפחה, נכסים מנוהלים וזיקות עסקיות וחברתיות. שמרתם על מעמד תושבות בישראל? דווחו על הכנסות גלובליות לרשות המסים, לרבות הכנסות עבודה מתאילנד.ניתקתם תושבות? שלמו מס יציאה על נכסים שנצברו טרם המעבר. המס מגן על זכות המיסוי של ישראל לרווחים שנצברו.

מיסוי עובדים במהלך רילוקיישן זמני לתאילנד

בעת מעבר זמני לתאילנד לצורכי עבודה, ייתכן שתמשיכו להיחשב "תושבי ישראל לצורכי מס". משמעות הדבר היא שחובת הדיווח לרשות המסים בישראל תמשיך לחול. על כלל ההכנסות שלכם, לרבות הכנסות מעבודה בתאילנד. מנגד, חוקי המיסוי בתאילנד מחייבים דיווח ותשלום מס על הכנסות שהופקו בגבולות המדינה.

כחלק מתכנון מס לפני רילוקיישן לתאילנד, חשוב לדעת שדיני המס בישראל מאפשרים לנכות הוצאות שהייה בחו"ל, כולל דיור, טיסות, ושכר לימוד ילדים. יתרה מזו, ניתן לדרוש זיכוי מס בגין מסים ששולמו בתאילנד, בהתאם לאמנת המס בין ישראל לתאילנד, במטרה למנוע כפל מס. תכנון מס מקצועי לרילוקיישן עשוי לחסוך לכם סכומי כסף משמעותיים ולמנוע טעויות בדיווח לרשויות המס בשתי המדינות.

מיסוי הכנסות במהלך רילוקיישן מלא או הגירה לתאילנד

מעבר קבוע לתאילנד מחייב ניתוק תושבות מישראל. תהליך זה דורש ברוב המקרים שליוויתי דיווח שנתי לרשות המסים בישראל גם לאחר העזיבה. חשוב להיערך לכך מראש, במיוחד אם יש נכסים בישראל.

בתאילנד, תושבות מס נקבעת לפי שהייה של 180 ימים בשנה קלנדרית או יותר. כתושב מס בתאילנד, תחויבו לדווח על כל ההכנסות הגלובליות שלכם. חוקים אלה מחייבים תכנון מס מדויק למניעת טעויות.

תכנון מס נכון יסייע לכם לנצל את ההקלות המופיעות באמנת המס בין ישראל לתאילנד. משרדנו מתמחה בליווי תהליכי רילוקיישן ובהתאמת פתרונות מס אישיים. אנו דואגים למנוע כפל מס ולהבטיח עמידה בדרישות החוק.

ניתוק תושבות מישראל ותכנון מס לרילוקיישן או הגירה לתאילנד

אחד האתגרים המשמעותיים ברילוקיישן לתאילנד הוא ניתוק התושבות מישראל לצורכי מס. תהליך זה מחייב בחינה מעמיקה של מרכז חייך על פי מאפיינים אובייקטיביים, כגון נכסים בישראל או תאילנד, מקום מגורים עיקרי, מקום העבודה שלך וזיקות עסקיות. נוסף על כך, יש להתחשב במאפיינים סובייקטיביים כמו קשרים חברתיים ומשפחתיים.  ניתוק תושבות מישראל כרוך גם בהשלכות מיסוייות משמעותיות, בעיקר בנושא מס יציאה, אשר חל על נכסים שהצטברו בישראל טרם המעבר לתאילנד.

במסגרת תכנון מס לפני רילוקיישן לתאילנד, חשוב להבין את השלכות מס היציאה, אשר חל על נכסים שצברתם בישראל טרם המעבר. המס נועד להבטיח את זכות המיסוי של ישראל על רווחים שצמחו במהלך התקופה בה היית תושב ישראל.

בנוסף, מומלץ לתעד מסמכים מבססים כמו חוזי שכירות בתאילנד, הוכחות להכנסות מחוץ לישראל ותשלומים למוסדות חינוך מקומיים. בעזרת תכנון מס מקצועי לתאילנד, ניתן למזער את נטל המיסוי ולנצל את ההטבות הקבועות באמנת המס בין ישראל לתאילנד. משרדנו מתמחה בייעוץ מס לתאילנד ומספק פתרונות מותאמים אישית לניהול נכון של רילוקיישן או הגירה.

חשוב לתעד מסמכים תומכים להוכחת הניתוק, כגון חוזי שכירות בתאילנד, תשלומים למוסדות חינוך מקומיים, ועדויות להעברת פעילות עסקית. משרדנו מספק ליווי מקצועי בתכנון מס מוקדם, המותאם לצרכים האישיים שלך, תוך דגש על ניצול הזכויות המגיעות לך על פי אמנת המס בין ישראל לתאילנד.

הכירו את משטר המיסוי בתאילנד בעת רילוקיישן או הגירה

1. תושבות מס בתאילנד במהלך רילוקיישן או הגירה

תושבות מס בתאילנד נקבעת על פי שהייה של 180 ימים ומעלה בשנה קלנדרית. תושבים חייבים לדווח על הכנסות גלובליות. אנשים שאינם תושבים מדווחים רק על הכנסות ממקורות בתאילנד. נושא זה מהווה חלק מרכזי בדיון על מיסוי רילוקיישן או הגירה לתאילנד, ומחייב הבנה מעמיקה של דיני המס המקומיים.

2. מיסוי הכנסות עבודה בעת רילוקיישן או הגירה

כל הכנסה הנובעת מעבודה או פעילות עסקית בתאילנד מחויבת במס, ללא קשר למקום תשלום השכר. הכנסות מעסקים, בונוסים, ודמי שכירות חייבות במס הכנסה תאילנדי לפי מדרגות מס פרוגרסיביות.

שיטת המיסוי בתאילנד משלבת עקרונות טריטוריאליים וגלובליים. תושבי תאילנד חייבים במס על הכנסות מכל העולם. שיעורי המס האישיים בתאילנד הם מדורגים ומגיעים עד ל-35% על הכנסות גבוהות.

ניכויים עיקריים:

• הוצאות בריאות: ניתן לנכות עד 25,000 באט על ביטוח בריאות.
• קרנות פנסיה: השקעה בקרנות פנסיה מזכה בהטבת מס עד 500,000 באט לשנה.
• תרומות: תרומות למוסדות מוכרים ניתנות לניכוי בשיעור כפול, בכפוף למגבלות.

הטבות נוספות:

• פטור חלקי ממס על הכנסות מרווחי הון שמקורן בנכסים מחוץ לתאילנד, אם לא הועברו לתאילנד באותה שנה.
• הקלות מס לתושבים בגיל 65 ומעלה על הכנסות עד 190,000 באט.

3. מיסוי רווחי הון ודיבידנדים

רווחי הון בתאילנד ממוסים כחלק מהכנסה רגילה. עם זאת, קיימים פטורים מסוימים, כמו רווחים ממכירת מניות בבורסה התאילנדית או בניירות ערך מסוימים במסגרת מדינות ASEAN. דיבידנדים ממוסים בשיעור של 10% כאשר הם מתקבלים מחברות תאילנדיות. ריביות, לעומת זאת, ממוסות בשיעור של 15%.

4. קריפטו – יתרון מיסויי מובהק

תאילנד ממסה רווחים ממסחר במטבעות קריפטוגרפיים, כמו ביטקוין, בשיעור של 15%. ישראלים נהנים מיתרון בזכות חקיקה ידידותית ותשתיות מתקדמות לניהול השקעות גלובליות. עמידה בדרישות הדיווח המקומיות מונעת בעיות משפטיות. תאילנד מאפשרת הקלות מס לרווחים מהחזקות ארוכות טווח או תוכניות השקעה מאושרות.

5. נוודות דיגיטלית

תאילנד מושכת נוודים דיגיטליים בזכות תשתיות מתקדמות ומשטר מס נוח. המדינה מעודדת עבודה גמישה וחיסכון במיסוי עבור הכנסות גלובליות. צוות המומחים שלנו מלווה נוודים דיגיטליים בתכנון מס מדויק, הכנת המסמכים הדרושים, וניווט יעיל בין חוקי המיסוי של תאילנד וישראל. אנו מספקים הדרכה מותאמת אישית כדי להבטיח עמידה בדרישות הדיווח המקומיות והשגת תוצאות מיטביות.

6. ירושות ומתנות

מס ירושה בתאילנד חל בשיעור של 10% על נכסים שמעל 100 מיליון THB, ובמקרה של בני מדרגה ראשונה (צאצאים או הורים) המס מופחת ל-5%. מתנות הניתנות במסגרת מוסרית או על פי כללים מוגדרים בחוק עשויות להיות פטורות ממס. תכנון נכון של העברות בין-דוריות יכול לחסוך סכומים משמעותיים.

7. הכנסות פטורות ממס

ישנם סוגי הכנסות מסוימות הפטורים ממס בתאילנד, כולל פטור על דמי מחיה מסוימים, החזרים עבור הוצאות רפואיות, ותשלומים מסוימים הנוגעים לקרנות פנסיה וביטוח חיים. בנוסף, הכנסה ממקורות מחוץ לתאילנד שלא מועברת למדינה אינה חייבת במס.

שמרו מסמכים מבססים

תיעוד מסמכים כמו חוזי עבודה, חוזי שכירות, והוכחות להוצאות שהייה בתאילנד חיוני לצורך הצגת עמדתכם מול רשויות המס בשתי המדינות.

שילוב חכם של הוראות אמנות המס הבינלאומיות

אמנת המס בין ישראל לתאילנד מספקת כלים למניעת כפל מס, כמו זיכוי בגין מסים ששולמו בתאילנד כנגד חבות המס בישראל. עם זאת, ישנם הבדלים בין המדינות במועדי אירועי המס ובהגדרות ההכנסה, ולכן מומלץ לתכנן בקפידה את הדיווחים. ניצול חכם של אמנת המס בין תאילנד לישראל עשוי להפחית משמעותית את נטל המס. לדוגמה, ניתן לבקש זיכוי בגין מס ששולם בתאילנד כנגד חבות המס בישראל.

בדקו זכאות להחזרי מס

במהלך שנת המעבר, בדקו אם אתם זכאים להחזר מס בישראל. תשלום מס יתר עקב עבודה חלקית או הפסקת תושבות עשוי לזכות אתכם בהחזר.

מכרתם אופציות או RSU לאחר שהיגרתם לתאילנד? מדיע לכם החזר מס משמעותי בשנת המכירה. משרדנו מנוסה מאוד בהגשת דוחות מס להחזרי מס ומיצוי מלוא הזכויות והטבות המס.

יתרונות שירותי המשרד

תחום פעילות המשרד הוא מיסוי ישראלי ובינלאומי. משרדנו מוביל בליווי ישראלים ברילוקיישן או הגירה לתאילנד. לעובדי המשרד מומחיות מעמיקה ויחודית בדיני המס החלים בתאילנד וכמשרד רואה חשבון מוביל בישראל בדיני המיסוי החלים בישראל. סייענו למשפחה ישראלית להפחית את חבות המס הגלובלית שלהם. תוך יישום אפקטיבי של אמנת המס בין המדינות. בנוסף, סייענו ליזם בתחום ההייטק להבין את דיני המיסוי המקומיים. המשרד מוביל בתכנוני מס וחיסכון משמעותי ומוכח ללקוחותינו.

אנו מציעים שירותי מיסוי בינלאומי מקיפים, כולל תכנון מס מתקדם, יישום אמנות מס, וניהול חובות דיווח. הצוות שלנו מתמקד בפיתוח פתרונות מותאמים אישית, ומלווה לקוחות לאורך כל תהליך המעבר, עד להשגת תוצאות מיטביות. פנו אלינו היום לייעוץ מקצועי ולמקסום הזכויות שלכם במסים.